Come funziona la sovvenzione dell'assicurazione sanitaria ACA

L'Affordable Care Act include sussidi governativi per aiutare le persone a pagare i costi dell'assicurazione sanitaria. Uno di questi sussidi di assicurazione sanitaria è il credito d'imposta premio che aiuta a pagare i premi di assicurazione sanitaria mensile.

Sotto l'amministrazione Trump, i legislatori repubblicani hanno trascorso gran parte del 2017 cercando di abrogare l'ACA e sostituirlo con varie altre proposte, ma non hanno avuto successo.

La legge sui tagli fiscali e sul lavoro (H.R.1), che è stata emanata nel dicembre 2017, finirà per abrogare la sanzione individuale del mandato dell'ACA, ma non entrerà in vigore fino al 2019 (c'è ancora una sanzione per non essere assicurati nel 2018). E la risoluzione del bilancio in corso nel gennaio 2018 ha ritardato alcune delle tasse dell'ACA, compresa la tassa di Cadillac.

Altrimenti, nulla è cambiato nell'ACA. Le riduzioni della condivisione dei costi sono ancora disponibili per gli iscritti idonei, nonostante l'amministrazione Trump abbia eliminato i finanziamenti per loro nell'autunno del 2017 (gli assicuratori hanno semplicemente aggiunto il costo ai premi, che sono ampiamente compensati da sovvenzioni di premi corrispondentemente più grandi). E il credito d'imposta premium, alias sovvenzione premium, rimane in vigore ed è ancora disponibile per le persone che acquistano la copertura attraverso lo scambio.

Il credito / sussidio fiscale premium è complicato. Per ottenere l'aiuto finanziario e usarlo correttamente, devi capire come funziona il sussidio dell'assicurazione sanitaria.

Se non lo usi correttamente, potresti finire in un sottaceto finanziario. Ecco cosa devi sapere per ottenere l'aiuto per il quale ti qualifichi e usare saggiamente quell'aiuto.

Come posso richiedere il sussidio per l'assicurazione sanitaria di credito fiscale di qualità?

Richiedi il credito d'imposta premium tramite lo scambio di assicurazione sanitaria del tuo stato.

Se ottieni la tua assicurazione sanitaria altrove, non puoi ottenere il credito d'imposta premium.

Se ti trovi a disagio a fare domanda per l'assicurazione sanitaria attraverso lo scambio del tuo stato, puoi ottenere aiuto da un broker assicurativo autorizzato che è certificato dallo scambio o da un assistente / navigatore dell'iscrizione. Queste persone possono aiutarti a iscriversi a un piano e completare la procedura di verifica dell'eleggibilità finanziaria per determinare se sei idoneo per un sussidio (generalmente non è previsto alcun costo per la loro assistenza, ma i broker in alcuni stati, tra cui Louisiana e Colorado, sono autorizzati a pagare una commissione se la compagnia di assicurazione sanitaria non paga commissioni di broker, anche se la tariffa deve essere chiaramente comunicata al richiedente).

Mi qualificherò per la sovvenzione?

Le persone che guadagnano tra il 100 e il 400 per cento del livello di povertà federale possono beneficiare del sussidio per l'assicurazione sanitaria del credito d'imposta (la soglia più bassa è il 139 per cento del livello di povertà se si è in uno stato che ha ampliato Medicaid, poiché la copertura Medicaid è disponibile sotto quel livello, la maggior parte degli stati ha ampliato Medicaid). Il livello federale di povertà cambia ogni anno e si basa sul reddito e sulla dimensione della famiglia. Puoi consultare FPL di quest'anno qui.

Utilizzerai i dati FPL di quest'anno per richiedere il sussidio per l'assicurazione sanitaria del prossimo anno.Ad esempio, se richiedi un piano Obamacare 2019 durante l'iscrizione aperta nell'autunno del 2018, OPPURE se richiedi la copertura 2019 a metà 2019 utilizzando un periodo di iscrizione speciale (attivato da un evento qualificato), utilizzerai la licenza FPL dati dal 2018. Questo perché l'iscrizione aperta per la copertura 2019 è condotta alla fine del 2018, che è prima che i numeri FPL 2019 diventino disponibili. Per coerenza, gli stessi numeri FPL vengono utilizzati per l'intero anno di copertura. I nuovi numeri FPL escono ogni anno alla fine di gennaio, ma non vengono utilizzati per le determinazioni di ammissibilità dei sussidi fino a quando l'iscrizione aperta inizia di nuovo a novembre, per la copertura effettiva l'anno successivo.

Per una copertura efficace nel 2019, utilizzando i livelli di FPL 2087, negli Stati Uniti continentali (FPL è più elevato in Alaska e Hawaii), si qualificherà per il sussidio di assicurazione sanitaria come individuo con una gamma di reddito di:

• $ 12,140 a $ 48,560 per un singolo individuo (la soglia inferiore è $ 16,874 se sei in uno stato che ha ampliato Medicaid)
• $ 16,460 a $ 65,840 per una coppia (la soglia inferiore è $ 22,879 se sei in uno stato che ha ampliato Medicaid
• $ 25.000 a $ 100.400 per una famiglia di quattro persone (la soglia inferiore è $ 34.889 se sei in uno stato che ha ampliato Medicaid).

Se soddisfi le qualifiche di reddito, potresti non essere idoneo per un sussidio. Questo sarebbe il caso se:

• Il piano d'argento secondo più basso costo nella tua zona è considerato conveniente al tuo livello di reddito, anche senza un sussidio. Ma questo fenomeno è molto meno comune oggi di quanto non fosse nel 2014 e 2015, perché i premi medi sono aumentati in modo significativo, rendendo le sovvenzioni premium necessarie per quasi tutti coloro il cui reddito non superi il 400% del livello di povertà.
• Hai diritto a un piano di valore minimo accessibile da un datore di lavoro (tuo o del tuo coniuge). Si noti che l'accessibilità dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro viene calcolata in base solo ai costi del dipendente, indipendentemente da quanto costa aggiungere un coniuge e dipendenti. Ma il coniuge e le persone a carico non possono beneficiare di un sussidio nello scambio se la copertura del dipendente è considerata conveniente per il dipendente ed è offerta ai membri della famiglia. Questo è chiamato il problema della famiglia.
• Sei incarcerato o non vivi legalmente negli Stati Uniti.

Quanti soldi otterrò?

Lo scambio calcolerà l'importo del sussidio premio per te. Ma se vuoi capire come funziona quel calcolo, devi sapere due cose:

1. Il tuo contributo previsto per il costo della tua assicurazione sanitaria Puoi vedere questo nella tabella in fondo alla pagina. Nota che cambia ogni anno. Le percentuali del contributo 2019 sono state dettagliate in IRS Revenue Procedure 2018-34. Le percentuali di contribuzione generalmente aumentano leggermente ogni anno, anche se sono leggermente diminuite nel 2018. Ma sono aumentate nuovamente per il 2019.
2. Il costo del tuo piano di salute di riferimento Il tuo piano di riferimento è il piano sanitario a più livelli con il secondo premio mensile più basso nella tua zona. La tua assicurazione sanitaria può dirti quale piano è e quanto costa. Puoi anche localizzarlo da solo semplicemente ottenendo quotazioni per te stesso nella borsa, ordinandole per prezzo (che di solito è il valore predefinito), e poi osservando il secondo piano argento più basso costo.

L'importo del sussidio è la differenza tra il contributo previsto e il costo del piano di riferimento nella vostra zona. Guarda un esempio di come calcolare i tuoi costi mensili e l'ammontare della sovvenzione nella parte inferiore della pagina (ma sappi che lo scambio farà tutti questi calcoli per te: l'esempio è solo per aiutarti a capire come funziona, ma tu non devi fare questi calcoli per ottenere il tuo credito d'imposta premium!).

Posso acquistare un piano più economico per risparmiare denaro o devo acquistare il piano di riferimento?

Solo perché il piano di riferimento viene utilizzato per calcolare il tuo sussidio non significa che devi acquistare il piano di riferimento. Puoi acquistare qualsiasi piano di bronzo, argento, oro o platino elencato sulla tua assicurazione sanitaria. Potresti non usa il tuo sussidio per comprare un piano catastrofico, però.

Se scegli un piano che costa più del piano di riferimento, oltre al tuo contributo previsto, pagherai la differenza tra il costo del piano di riferimento e il costo del tuo piano più costoso. Se scegli un piano più economico rispetto al piano di riferimento, pagherai meno poiché il denaro del sussidio coprirà una porzione più ampia del premio mensile. Se scegli un piano così economico che costa meno del tuo sussidio, non dovrai pagare nulla per l'assicurazione sanitaria. Tuttavia, non si otterrà il sussidio in eccesso (si noti che le persone in molte aree ora hanno accesso ai piani di bronzo senza premi, dopo l'applicazione dei loro crediti d'imposta premium, a causa del modo in cui il costo delle riduzioni della condivisione dei costi è stato aggiunto ai premi del piano d'argento a partire dal 2018).

Se stai cercando di risparmiare scegliendo un piano con un valore attuariale inferiore, (come un piano di bronzo invece di un piano d'argento), tieni presente che probabilmente avrai una maggiore coassicurazione e copays quando utilizzi la tua assicurazione sanitaria. Ma in un'altra stranezza iniziata nel 2018, i piani d'oro in alcune aree sono in realtà meno costosi dei piani d'argento (dal momento che il costo delle riduzioni di condivisione dei costi è stato aggiunto ai premi del piano d'argento), nonostante il fatto che i piani d'oro abbiano un valore attuariale più elevato.

Tuttavia, se hai un reddito inferiore al 250 percento di FPL e soprattutto se è inferiore al 200 percento di FPL, considera la possibilità di scegliere un piano di livello argento, in quanto il valore attuariale di tale piano sarà persino migliore di un piano d'oro, o in alcuni casi, anche meglio di un piano di platino.Questo perché c'è un sussidio diverso che abbassa copays, coinsurance e franchigie per le persone con reddito inferiore al 250% del livello di povertà. Le persone idonee possono usarlo inoltre l'agevolazione del credito d'imposta premium. Tuttavia, è disponibile solo per le persone che scelgono un piano di livello argento.

Devo aspettare fino a quando non registro le mie tasse per ottenere la sovvenzione poiché si tratta di un credito d'imposta?

Non devi aspettare di presentare le tue tasse. È possibile ottenere in anticipo il credito d'imposta premium. Tuttavia, se preferisci, puoi scegliere di ottenere il tuo credito d'imposta premium come rimborso fiscale quando importi le tue tasse invece di averle pagate in anticipo. Questa opzione è disponibile solo se ti sei iscritto a un piano attraverso lo scambio. Se acquisti il ​​tuo piano direttamente da una compagnia assicurativa, non avrai diritto a sussidi premio anticipati e non potrai reclamare la sovvenzione sulla tua dichiarazione dei redditi.

Se il tuo reddito è così basso che non devi presentare le tasse, puoi comunque ottenere il sussidio, anche se non avrai diritto a un sussidio se il tuo reddito è inferiore al livello di povertà (o inferiore al 139% del livello di povertà negli stati che hanno ampliato Medicaid).

Indipendentemente dal fatto che tu prenda in anticipo il sussidio durante l'anno o in una somma forfettaria sulla tua dichiarazione dei redditi, dovrai presentare il modulo 8962 con la dichiarazione dei redditi. Questo è il modulo per riconciliare (o rivendicare per intero) il tuo credito d'imposta premium.

Come ottengo i soldi?

Se si sceglie di ottenere il credito d'imposta premium in anticipo, il governo invia il denaro direttamente alla vostra compagnia di assicurazione sanitaria per vostro conto. Il vostro assicuratore malattia accredita i soldi per il costo dei premi dell'assicurazione sanitaria, diminuendo quanto pagherete ogni mese.

Se si sceglie di ottenere il credito d'imposta premium come rimborso fiscale, il denaro sarà incluso nel rimborso quando si registrano le tasse. Questo potrebbe significare un grande rimborso delle tasse. Ma pagherai di più per l'assicurazione sanitaria ogni mese poiché pagherai sia la tua quota del premio che la quota che sarebbe stata coperta dalla sovvenzione se avessi scelto l'opzione di pagamento avanzata. Uscirà anche alla fine, ma se hai poco denaro in mano, potresti trovare l'opzione di pagamento più user-friendly.

Perché aspettare fino a quando non registro le mie tasse per ottenere la sovvenzione?

La maggior parte delle persone non vuole aspettare; preferiscono scegliere l'opzione di pagamento anticipato. Tuttavia, considera di optare per ottenere il sussidio insieme al rimborso delle tasse se:

• Il tuo reddito è molto vicino al 400 percento di FPL.
• Il tuo reddito varia di anno in anno, quindi non sei sicuro di quanto guadagnerai.

Quando la sovvenzione viene pagata in anticipo, l'importo della sovvenzione si basa su un stima delle tue entrate per il prossimo anno. Se la stima è errata, l'importo della sovvenzione sarà errato.

Se guadagni meno del previsto, il sussidio avanzato sarà inferiore a quello che avrebbe dovuto essere. Avrai il resto come rimborso delle tasse.

Se guadagni più del previsto, il governo invierà troppi soldi di sovvenzione alla tua compagnia di assicurazione sanitaria. Dovrai rimborsare parte o tutti i soldi del sussidio in eccesso quando depositi le tasse. Ancora peggio, se il tuo reddito reale finisse per oltre il 400 percento di FPL, dovrai restituire ogni centesimo del sussidio. Questo potrebbe essere migliaia di dollari.

Se ricevi il sussidio quando importi le imposte sul reddito piuttosto che in anticipo, otterrai l'importo corretto del sussidio perché saprai esattamente quanto hai guadagnato quell'anno. Non dovrai pagare nulla di tutto ciò.

Che altro devo sapere su come funziona la sovvenzione dell'assicurazione sanitaria?

Se il sussidio viene versato in anticipo, comunica la tua assicurazione sanitaria se il tuo reddito o le dimensioni della famiglia cambiano durante l'anno. Lo scambio può ricalcolare il sussidio per il resto dell'anno in base alle nuove informazioni. Non farlo potrebbe comportare un sovvenzionamento troppo grande o troppo piccolo e dover apportare modifiche significative all'importo della sovvenzione al momento dell'imposta.

Esempio di come calcolare la sovvenzione dell'assicurazione sanitaria

Tieni presente che lo scambio farà tutti questi calcoli per te. Ma se sei curioso di sapere come si ottiene l'importo della tua sovvenzione, o se vuoi ricontrollare che il tuo sussidio sia corretto, ecco cosa devi sapere:

1. Scopri come il tuo reddito si confronta con FPL.
2. Trova la tua percentuale di contribuzione prevista nella tabella sottostante.
3. Calcola l'importo in dollari che ci si aspetta contribuisca.
4. Trova l'importo della sovvenzione sottraendo il contributo atteso dal costo del piano di riferimento.

Tom è single con un reddito di $ 23.000 all'anno. FPL per il 2018 (utilizzato per la copertura 2019) è $ 12,140 per le persone singole.

1. Per capire come il reddito di Tom è comparabile a FPL, usa:reddito ÷ FPL x 100.$ 23.000 ÷ $ 12.060 x 100 = 189.Il reddito di Tom è pari al 189 percento di FPL.
2. Usando la tabella qui sotto, Tom dovrebbe contribuire tra il 4,15 e il 6,54 percento del suo reddito. Dobbiamo determinare quale percentuale del modo in cui tale spettro è con un reddito del 189 percento di FPL. Lo facciamo prendendo 189-150 = 39, e dividendolo poi per 50 (la differenza totale tra il 150 e il 200 percento di FPL. 39/50 = 0,78 o 78 percento.
3. Successivamente, determiniamo quale numero è il 78 percento del modo tra 4.15 e 6.54. Usiamo 6.54-4.15 = 2.39 e ne prendiamo il 78 percento. 2,39 moltiplicato per 0,78 = 1,86. Quindi iniziamo con 4.15 e aggiungiamo 1.86, e questo ci porta al 78 percento della strada lungo quella distanza. 4,15 + 1,86 = 6,01
4. Si prevede che Tom paghi il 6,01% delle sue entrate per il piano d'argento di riferimento.
5. Per calcolare quanto ci si aspetta che Tom contribuisca, usa questa equazione:6,01 ÷ 100 x reddito = contributo previsto di Tom.6.01 ÷ 100 x $ 23.000 = $ 1.382,30.Ci si aspetta che Tom contribuisca a $ 1.382,30 per l'anno, o $ 115,19 al mese, per il costo della sua assicurazione sanitaria. La sovvenzione sul credito d'imposta premium paga il resto del costo del piano sanitario di riferimento.
6. Diciamo che il piano di salute di riferimento sullo scambio di assicurazione sanitaria di Tom costa $ 3.900 all'anno o $ 325 al mese. Usa questa equazione per calcolare l'importo della sovvenzione:Costo del piano di riferimento - contributo previsto = importo della sovvenzione.$3,900 - $1,382.30 = $2,517.70.Il sussidio per il credito d'imposta premium di Tom sarà $ 2,517.70 all'anno o $ 209,81 al mese.

Se Tom sceglie il piano di riferimento, o un altro piano da $ 325 al mese, pagherà $ 115,19 al mese per la sua assicurazione sanitaria. Se sceglie un piano che costa $ 425 al mese, pagherà $ 215,19 mensilmente per la sua assicurazione sanitaria. Ma se sceglie un piano che costa $ 225 al mese, pagherà solo $ 15,19 al mese per la sua assicurazione sanitaria.

Il tuo contributo atteso verso i tuoi premi per l'assicurazione sanitaria 2019

Se il tuo reddito è:	Il tuo contributo previsto sarà:
100% -132% del livello di povertà	2,08% del tuo reddito
133% -149% del livello di povertà	3,11% -4,15% del tuo reddito
150 -% - 199% del livello di povertà	4,15% -6,54% del tuo reddito
200% -249% del livello di povertà	6,54% -8,36% del tuo reddito
250% -299% del livello di povertà	8,36% -9,86% del tuo reddito
300% -400% del livello di povertà	9,86% del tuo reddito

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• Congress.gov, S.761, Health Care Options Act del 2017.
• Dipartimento per la salute e i servizi umani, la protezione dei pazienti e la legge sulla cura accessibile: stabilizzazione del mercato. 13 aprile 2017.
• Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2016-24.

• Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2018-34.